Dôchodková reforma

/p>

ÚVOD

Ako všetci dobre vieme ekonomika/dochodkova-reforma/" class="wiki-link" title="Viac o: dôchodková reforma">dôchodková reforma bola nevyhnutná hlavne preto, že starý systém bol trvalo neudržateľný, nakoľko bol založený na princípe, že pracujúci vlastne istým spôsobom vytvárali alebo financovali dôchodky. A keďže demografický vývoj na Slovensku smeruje k postupnému zvyšovaniu počtu dôchodcov a na druhej strane znižovaniu počtu práceschopného obyvateľstva nemohol by štát naďalej zabezpečovať dôchodky v takej výške, aká by zodpovedala rastu a tendenciám v ekonomike. Nový dôchodkový systém je však aj spravodlivejší, znamená to, že občan, ktorý pracoval viac dostane aj vyšší dôchodok. Je to hlavný rozdiel od starého systému, kedy všetci občania dostávali približne rovnaké dôchodky bez ohľadu na počet odpracovaných rokov. Ak by táto zmena nenastala bolo by potrebné zo strany štátu znížiť dôchodky a podstatne zvyšovať odvodové zaťaženie práceschopného obyvateľstva, čo by pravdepodobne vyvolalo vlnu nespokojnosti.

STAROBNÉ DÔCHODKOVÉ SPORENIE

Nový dôchodkový systém je založený na starobnom dôchodkovom sporení, je to vlastne sporenie na osobný účet sporiteľa, ktorého účelom je spolu so starobným poistením zabezpečiť jeho príjem v starobe a pozostalým pre prípad jeho úmrtia. Starobný dôchodkový systém je upravený Zákonom č. 43/2004 o starobnom dôchodkovom sporení. Tento zákon sa nevzťahuje na príslušníkov Policajného zboru, Slovenskej informačnej služby, Národného bezpečnostného úradu, Zboru väzenskej a justičnej stráže, Železničnej polície, colníkov, príslušníkov ozbrojených síl a to profesionálnych vojakov aj vojakov prípravnej služby. Sporiteľom je fyzická osoba, ktorá uzatvorila zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení s dôchodkovou správcovskou spoločnosťou. (DSS)

3 PILIERE

Piliere predstavujú tri možné zdroje financovania dôchodku, pričom prvý a druhý sú povinné a tretí je dobrovoľný.

Do prvého piliera sú v súčasnosti zapojení všetci občania v aktívnom veku a ich zamestnávatelia, ktorí povinne platia do Sociálnej poisťovne odvody z každej mzdy. Tieto odvody sa potom použijú na dôchodky pre súčasných dôchodcov. Druhý pilier vznikne od 1. januára 2005 a Tretí pilier sa od 1. januára 2005 zmodernizuje a doplnkové dôchodkové poisťovne sa zmenia na doplnkové dôchodkové podnikov/" class="wiki-link" title="Viac o: spoločnosti">spoločnosti. Do druhého piliera vstupuje automatický každý občan, ktorý má v súčasnosti 16 a menej rokov a to vtedy, keď sa po skončení školy zamestná alebo sa stane živnostníkom. Ak má občan viac ako 16 rokov môže sa rozhodnúť, či vstúpi do 2. piliera alebo zostane výlučne v prvom. Do druhého piliera môže vstúpiť len v termíne od 1. januára 2005 do 30. júna 2006. Po tomto termíne už vstup do druhého piliera nebude možný a zvyšok života bude prispievať výlučne len do 1. piliera. Ak však bude celé toto obdobie nezamestnaným alebo študentom a nebude platiť žiadne odvody, môže vstúpiť do druhého piliera aj po 30. júni 2006, a to do 30 dní, odkedy sa zamestná alebo sa stane živnostníkom. Do druhého piliera sa neodporúča vstúpiť občanom, ktorý majú menej ako 10 rokov do dôchodku, nakoľko nárok na dôchodok z druhého piliera má občan až po desiatich rokoch sporenia a navyše dôchodok, ktorý bude dostávať z prvého piliera bude znížený o polovicu za obdobie sporenia. Bez ohľadu na to, či sa občan zapojí do 2. piliera alebo nie, môže si dôchodok zabezpečiť a v doplnkovej dôchodkovej poisťovni (3. pilier). Toto zabezpečenie na dôchodok je dobrovoľné a platí si ho občan zo svojej mzdy podľa svojho uváženia, pričom istou čiastkou môže prispievať aj zamestnávateľ. Dobrovoľné zabezpečenie v 3. pilieri štát navyše daňovo zvýhodňuje.

ODVODY

Oproti súčasnému systému sa v podstate pre občana nič nezmení, naďalej bude odvádzať 18 % zo svojej mzdy avšak jedna polovica sa bude odvádzať na jeho osobný dôchodkový účet v jeho vybranej Dôchodkovej správcovskej spoločnosti a druhá polovica bude naďalej plynúť do Sociálnej poisťovne. V podstate sa výška odvodov len rozdelí medzi prvý a druhý pilier. Dôchodok z druhého piliera bude závisieť od zhodnotenia peňazí na osobnom dôchodkovom účte sporiteľa. To bude závisieť od vývoja na finančných trhoch, takže jeho presnú výšku možno vopred len predpokladať, ale nie zaručiť. Ak občan podpíše zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, nebude sa môcť k prispievaniu výlučne do prvého piliera vrátiť avšak DSS a dôchodkový fond môže meniť. V prípade, že za občana jeho zamestnávateľ neplatil odvody z akéhokoľvek dôvodu, Sociálna poisťovňa zaplatí všetky odvody do 1. aj 2. piliera za neho a následne ich bude od zamestnávateľa vymáhať.

DÔCHODKOVÉ SPRÁVCOVSKÉ SPOLOČNOSTI

Dôchodková správcovská spoločnosť je spolocnost-1345/" class="wiki-link" title="Viac o: akciová spoločnosť">akciová spoločnosť so sídlom na území Slovenskej republiky, ktorej predmetom činnosti je vytváranie a správa dôchodkových fondov a vykonávanie starobného dôchodkového sporenia a to na základe povolenia na vznik a činnosť udeleného Úradom pre finančný trh. DSS budú viesť osobné dôchodkové účty občanov a peniaze na nich budú investovať prostredníctvom dôchodkového fondu, ktorý si občan vyberie.

Typy dôchodkových fondov:

• Rastový fond: môže si ho vybrať občan, ktorý má viac ako 15 rokov do dôchodku, to znamená , že sa odporúča mladým občanom
• Vyvážený fond: tento fond je určený pre občanov, ktorí majú viac ako 7 rokov do dôchodku, čiže občanom v strednom veku
• Konzervatívny fond: je určený pre občanov bez ohľadu na to koľko rokov majú do dôchodku, ale odporúča sa občanom tesne pred dôchodkovým vekom

Pri odchode do dôchodku sa peniaze z dôchodkového fondu použijú na nákup dôchodku, pričom občan si môže vybrať z dvoch spôsobov poberania dôchodku z 2. piliera:

• Doživotný dôchodok: znamená, že občan si vyberie životnú poisťovňu a za všetky prostriedky na dôchodkovom účte si kúpi dôchodok, ktorý mu bude životná poisťovňa doživotne vyplácať. Dôchodkové úspory prestanú byť jeho majetkom.
• Programový výber s doživotným dôchodkom: znamená, že občan si vyberie životnú poisťovňu a za časť prostriedkov na účte si kúpi dôchodok aspoň však vo výške 0,6 násobku životného minima, ktorý mu bude poisťovňa doživotne vyplácať. Tieto peniaze prestanú byť jeho majetkom. Zvyšné úspory na osobnom účte v DSS zostanú majetkom občana a bude s nimi môcť postupne disponovať.

Prostriedky na osobnom dôchodkovom účte sú majetkom občana a DSS na ne nemôže siahnuť, len ich prostredníctvom dôchodkového fondu investovať. Ak by DSS vyhlásila bankrot, nemôže sa to dotknúť prostriedkov na osobných dôchodkových účtoch, pretože tie sú oddelené od majetku DSS. V tomto prípade by dôchodkový fond jednoducho prešiel na iného správcu, teda na nejakú inú DSS. Ak by došlo k poškodeniu prostriedkov porušením zákona zo strany DSS, štát garantuje aktuálnu nasporenú sumu na dôchodkovom účte v plnej výške. Štát zaviedol pre kontrolu činnosti DSS päť stupňovú kontrolu, ktorá sa bude uskutočňovať prostredníctvom Úradu pre finančný trh, Depozitára (banky), nezávislého audítora, osobitného zamestnanca DSS zodpovedného za vnútornú kontrolu, ako aj prostredníctvom samotných občanov.

ZÁVER

Je nepochybné, že tento dôchodkový systém je oveľa lepší, nakoľko každému občanovi dáva možnosť poberať dôchodok, ktorý reálne odráža životnú úroveň, a ekonomickú situáciu. Navyše prostriedky na dôchodkovom účte sú predmetom dedičstva, nie ako v starom systéme keď pozostalí dostali len pozostalostné dávky, dôchodok je financovaný z dvoch resp. troch nezávislých zdrojov a preto je bezpečnejší. Výplata dôchodku už nebude závisieť od odvodov pracujúcich ale od stavu prostriedkov na dôchodkovom účte a ich zhodnotenia. Samozrejme s investovaním je spojené riziko a preto presnú výšku dôchodku z druhého piliera nemožno zaručiť, len predpokladať. Takisto sporenie je dlhodobá záležitosť, preto len pri dlhodobom sporení môže mať občan vyšší dôchodok.

ZDROJE

• 1. Informačné materiály Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR

2. Zákon číslo 43/2004 o starobnom dôchodkovom sporení

3. Zákon číslo 461/2003 o sociálnom poistení

🤔 Najčastejšie otázky k téme

Aké sú hlavné výhody nového dôchodkového systému?

Nový dôchodkový systém je spravodlivejší, pretože poskytuje vyššie dôchodky tým, ktorí viac pracovali, a umožňuje osobné sporenie na dôchodok.

Čo sú tri piliere dôchodkového systému?

Prvý pilier je povinný a financovaný zo sociálnych odvodov, druhý pilier je taktiež povinný a založený na osobnom sporení, a tretí pilier je dobrovoľný a umožňuje dodatočné sporenie na dôchodok.

Aké riziká sú spojené s dôchodkovým sporením?

S investovaním do dôchodkových fondov je spojené riziko, pretože presná výška dôchodku z druhého piliera nie je zaručená a závisí od vývoja na finančných trhoch.