Úverové operácie

Úverové operácie Úverové operácie Pasívne úverové operácie Banka si obstaráva peniaze na poskytovanie úverov tým,že nakupuje rôzne druhy vkladov. Peniaze musí skôr ci neskôropät vrátit ich majitelom. Banka nakupuje peniaze vo forme nákupných vkladov na požiadanie, termínových vkladov, depozitných certifikátov, úsporných vkladov, bankových obligácií, nákupov vkladov a pôžiciek od iných bánk. Aktívne úverové operácie Aktívne úverové operácie komercných bánk nadväzujú na ich pasívne operácie. Peniaze, ktoré banky sústredia formou pasívnych operácií následne využijú na svoje vlastné podnikanie. Pri úverových operáciách vystupuje banka ako veritel, je v aktívnom postavení. V trhových ekonomikách banky poskytuje celú škálu rôznych úverov. Najcastejšie sa clenia z hladiska casu - na krátkodobé, strednodobé a dlhodobé. Krátkodobé úverové operácie Vo vyspelých trhových ekonomikách medzi krátkodobé úverové operácie patrí:  kontokorentný úver  revolvingový úver  zmenkové úvery  negociacný úver  akceptacný úver  rembourský úver  rucitelské úvery  lombardný úver  krátkodobý úcelový úver  úver na prechodný nedostatok financných prostriedkov  preklanovací úver Kontokorentný úver Kontokorentný úver je najrozšírenejším bankovým úveromJeho základom je kontokorentný úcet vedený v banke, ktorý je kombináciou vkladového a úverového úctu. Na tento úcet prichádzajú všetky príjmy príslušného ekonomického subjektu a na druhej strane sa z neho uskutocnujú všetky platby. Ak sú výdavky vyššie ako príjmy, bežný úcet sa dostáva do debetu. Debetné saldo potom predstavuje poskytnutie kontokorentného úveru. Toto saldo však nesmie prekrocit tzv. úverový limit, ktorý banka s klientom vopred dohodne - v rámci dohody o kontokorentnom úvere. Úverový limit sa stanovuje individuálne, na základe previerky úverovej spôsobilosti a vývoja bežného úctu klienta v minulosti. Dohoda o kontokorentnom úvere vzniká uzatvorením úverovej zmluvy, ktorá nemá predpísanú záväznú formu. Kontokorentný úver sa používa na vyrovnanie výkyvov bežného úctu, na dlhodobé krytie a sezónne potreby variabilného kapitálu a na krátkodobé investicné výdavky. Hlavnou výhodou kontokorentného úveru je, že klient nemusí pri každej potrebe krátkodobých penažných prostriedkov znovu uzatvárat úverovú zmluvu. Tento typ úveru sa svojou velkostou a umiestnením v case prispôsobuje okamžitým potrebám klienta. Revolvingové úvery Revolvingový úver je urcitou modifikáciou kontokorentného úveru. Používa sa najmä pri podnikaní so zahranicnou majetkovou úcastou.V rámci dohodnutého revolvingového úveru banka poskytuje klientovi krátkodobý úver na dohodnutú sumu, ktorá sa nesmie prekrocit požiadavky na znovu dohodnutú sumu sa berú ako nový úver. Na druhej strane v prípade nevycerpania celej sumu sa úctujú poplatky za nevycerpanú cast /poplatok sa dohodne v úverovej zmluve/. Teto úver sa poskytuje dobrým klientom, u ktorých v urcitých intervaloch opakovane dochádza k požiadavkám na úver, poskytovaný na tie isté úcely. Zmenkové úvery Pri zmenkových úveroch má rozhodujúci význam zmenka. Podla spôsobu jej použitia sa rozlišujú rôzne druhy zmenkových pôžiciek. Zmenkové úvery Zmenkový eskontný úver Akceptacný úver Negociacný úver Remboursný úver Zmenkový úver eskontný Podstata zmenkvého eskontného úveru spocíva v tom, že banka odkupuje zmenku od jej majitela pred lehotou splatnosti. Pri odkupe - eskonte zmenky banka vychádza z nominálnej hodnoty zmenky, odpocítava diskont, co je úrok za cas zostávajúci do splatnosti zmenky. Banka nakupuje zmenku od pôvodného majitela, prípadne od majitela, ku ktorému sa prostredníctvom rubopisu dostala, a to na základe tzv. kúpnej dohody. Po odkúpení zmenky sa jej majitelom stáva banka, ktorá v termíne splatnosti predkladá zmenku zmenkovému dlžníkovi na preplatenie. V prípade odmietnutia zaplatenia alebo neschopnosti platit banka žiada preplatenie zmenky od posledného majitela zmenky. Banka pri nákupe zmenky poskytuje priamy penažný úver majitelovi zmenky, avšak nepriamo úveruje hlavného dlžníka,ktorému predkladá zmenku v lehote splatnosti na preplatenie. Pri nákupe zmeniek si banky uplatnujú rôzne podmienky,niektoré eskontujú iba tie, ktorých vystavovatel i majitel sú klientami, casto uprednostnujú obchodné zmenky pred financnými atd. Treba si uvedomit, že na odkúpenie zmenky nie je právny nárok. Eskont zmenky znamená poskytnutie krátkodobého úveru - banka ju odkúpi iba vtedy, ak sa jej zdá byt málo riziková a ak má dostatok zdrojov na poskytovanie úverov.

Eskontný úver môže mat dve formy:

• jednorázový eskontný úver,
• zmenkové obligo.

Pri zmenkovom obligu banka stanoví úverový rámec, do výšky ktorého prijíma zmenky na eskont. Negociacný úver Prispôsobením zmenkového eskontného úveru priebehu zahranicnej operácie vzniká tzv. negociacný úver. Obsah úveru spocíva v tom, že dovozca vopred sprostredkováva zahranicnému dodávatelovi u banky eskont zmenky vystavenej dodávatelom /vývozcom/ na dovozcu alebo banku. Banka, ktoráodkupuje zmenku spolu s ostatnými dokumentami, vystupuje ako negociacná banka. Akceptacný úver V tomto prípade banka neposkytuje faktický úver, ale tým, že zmenku akceptuje, poskytuje svoje dobré meno ako záruku, že dlžník zmenku zaplatí. Akceptacný úver vzniká tak, že klient vypíše zmenku na banku, ktorá ju akceptuje, teda zaviaže sa zaplatit záväzok daný zmenkou pri dospelosti, splatnosti zmenky. Pri akceptovaní zmenky banka nepotrebuje reálne peniaze na poskytnutie úveru. Akceptované zmenky

sa môžu použit :

• na vyrovnávanie záväzkov,
• na ich eskontovanie - získanie penažnej hotovosti.

Remboursný úver Remboursný úver je formou akceptacného úveru prispôsobeného zahranicnej obchodnej operácii. Na žiadost dovozcu sa akceptuje zmenka vystavená vývozcom na tzv. remboursnú banku. Táto banka akceptuje zmenku na základe dokumentov, ktoré sa vztahujú na príslušnú obchodnú operáciu. Vývozca môže takto akceptovanú zmenku eskontovat niektorej dalšej banke. Rucitelské úvery V prípade rucitelských úverov banka predáva svoje dobré meno, plne rucí za zmenkový záväzok - preto sa poskytuje iba prvotriednym klientom. Banka sa zarucuje uhradit za svojho klienta jeho záväzok voci tretej osobe, pokial sa dlžníkdostane do financnej tiesne. Tento záväzok býva vo forme osobitne spísanej listiny - osobitný zárucný list alebo príslušná doložka - tzv. alval na zmenke. Pri všetkých zmenkových úveroch banka dôkladne zvažuje ich riziko. Poskytuje ich len tým, ktorí sú dôveryhodní a pri ktorých je velká pravdepodobnost ich návratnosti. Hoci eskontný úver je skutocným poskytnutím penažných prostriedkov a akceptacný, prípadne avalový úver je len poskytnutím dobrého mena banky, banka nesie pri nich /najmä pri avalovom úvere/ znacné riziko. Lombardný úver Lombardný úver je úver poskytovaný bankou na zálohu hnutelnej veci a riadi sa jej hodnotou. Pohybuje sa od 60 do 90 % hodnoty zálohy. Je stanovený pevnou sumou na dohodnutú dobu, po ktorej musí byt splatený. V opacnom prípade banka uplatní svoje právo vyplývajúce zo záložného práva. Podla toho, co slúži ako predmet zálohy,

rozoznávame lombardný úver na:

• cenné papiere,
• tovar,
• pohladávky,
• drahé kovy a iné cennosti.

Lombardný úver má istú podobnost s kontokorentným úverom. Odlišuje sa však tým, že je poskytovaný na pevnú sumu. Celá suma úveru je úrocená úrokovou sadzbou nezávisle od toho, ci ju klient banky využil. Ak chce dlžník v rámci lombardného úveru znížit jeho náklady, musí využit uvolnenú ciastku úveru iným úcelovým spôsobom. Z tohto dôvodu sú lombardné úvery využívané v bankovej praxi v menšom rozsahu. Uvedený prehlad krátkodobých úverov ukazuje širokú paletu možností vo fungujúcej trhovej ekonomike. V našej bankovej praxi sa stále ešte stretávame s krátkodobými

ucelovými úvermi:

• krátkodobý úcelový úver so splatnostou do l roka na prevádzkové a investicné

potreby,

• krátkodobý úver so splatnostou do l roka na prechodný nedostatok financných

prostriedkov,

• preklenovací úver atd.

Krátkodobý úcelový úver Krátkodobý úcelový úver sa poskytuje podnikatelskej sfére na krátkodobé potreby súvisiace s podnikatelskou cinnostou, ako sú napríklad: zásoby, prevádzkové náklady, pohladávky voci odberatelom a za vývoz, dodávky zo zahranicia, investicný majetok atd. Úcel, na ktorý sa úver poskytuje sa bližšie špecifikuje v žiadosti o úver. Na úver sa uzatvára zmluva, a to na celú dobu trvania záväzku, maximálne však na obdobie jedného roka. V priebehu kalendárneho roka sa úver môže poskytnút na ten istý úcel i viackrát - samozrejme za predpokladu, že jeho zaplatenie nie je ohrozené. Úver na prechodný nedostatok financných prostriedkov Úver sa poskytuje na prechodný nedostatok financných prostriedkov, spravidla nezavinený podnikatelským subjektom. Úver sa môže poskytnút na:

• odstránenie príciny financných tažkostí,
• zaplatenie bankových úrokov a poplatkov,
• zloženie prostriedkov na otvorenie akreditívu,
• platenie promptných platieb atd.

Úver sa vždy poskytuje na základe zmluvy, v ktorej sa stanoví termín a spôsob splácania, prípadne ostatné podmienky. Zabezpecenie úveru banka požaduje pri konkrétnych úveroch individuálne, v závislosti od miery rizika. Uvedený úver je spravidla velmi krátkodobý - väcšinou nepresahuje jeden mesiac. Preklanovací úver Preklenovací úver je úver na preklenutie casového nesúladu medzi potrebou a tvorbou zdrojov podnikatelského subjektu za podmienky, že chýbajúce zdroje vytvorí do konca roka, kedže tento úver sa spláca z disponibilných zdrojov.Preto sa v žiadosti o úver špecifikuje tvorba zdrojov a potrieb v clenení podla mesiacov na celú dobu cerpania a splácania úveru. Strednodobé a dlhodobé úverové operácie Patrí sem poskytovanie úverov, ktoré presahujú lehotu jedného roka. Prevažuje názor, že strednodobým úverom je úver so splatnostou do štyroch až piatich rokov, v niektorých krajinách i inak. Úvery s dlhšou splatnostou sú dlhodobé. V niektorých krajinách sú lehoty strednodobého a dlhodobého úveru presnejšie upravené zákonom.

Druhy úverov:

 emisná pôžicka  pôžicka na úverový úpis  hypotekárna pôžicka  spotrebné pôžicky Emisná pôžicka Emisná pôžicka je priama pôžicka bez sprostredkovatelskej funkcie banky. Vo svojej podstate je priamou pôžickou podnikatelského subjektu, ktorý sa v tomto prípade neobracia priamo na banku so žiadostou o úver, ale emisiou dlhopisou sa obracia na celú ekonomickú verejnost so žiadostou o odkúpenie jeho úverových cenných papierov. Banka však casto poskytuje služby spojené s emisiou cenných papierov, ako aj služby pri ich predaji. Banka, prípadne skupina bánk, cast emisnej pôžicky spravidla odkúpi. Casto emitentovi poskytuje aj poradenské služby spojené s úkonom emisie. Úverový úpis Úverový úpis je alternatívou emisnej pôžicky. Rozdiel spocíva v tom, že podnikatelský subjekt sa neobracia so žiadostou o pôžicku na širokú verejnost, ale priamo na banku. Úver dostáva od banky, ktorá si preverí, tak ako aj pri iných typoch bankových úverov, jeho úverovú spôsobilost. Dlžník podpisuje v tomto prípade banke tzv. záväzkovú listinu - úverový úpis. Táto je dôkazom pohladávky banky voci nemu, nie je však cenným papierom, co je nevýhoda, nakolko veritel - banka ju nemôže premenit na likvidné prostriedky ešte pred jej splatnostou. Niekedy uzatvára banka aj pri tomto úvere s dlžníkom zmluvu, v ktorej sa konkretizujú všetky úverové podmienky. Hypotekárne pôžicky Hypotekárne pôžicky sú pôžicky, ktoré poskytujú banky na základe existencie majetku v podobe nehnutelnosti. Patria k najstarším typom bankového úveru. Poskytujú sa na základe dokladov o vlastníctve domov, pozemkov, hospodárskych budov - skrátka nehnutelností, ktoré zabezpecujú úver proti riziku jeho nezaplatenia. Zabezpecením môžu byt aj nehnutelnosti, ktoré v dôsledku poskytnutia úveru ešte len vzniknú /napr.výstavba nových obytných domov/. Pokial je na základe vlastníctva nehnutelnosti poskytnutý úver, hovoríme, že je na nehnutelnsot "uvalená hypotéka". Vtedy nemôže vlastník s vedeným majetkom volne disponovat, a to aj v tom prípade, ked je prevažná cast úveru splatená. Tento úver je velmi rozšírený pri financovaní domového fondu. Používa sa však aj pri financovaní investicných akcií priemyselných podnikov. Velký význam má aj v polnohospodárstve. Casto sa vyskytuje i pri financovaní spotrebných a iných úcelov, napríklad pri vyplácaní dedicov. Spotrebné pôžicky Spotrebné pôžicky majú prevažne strednodobý charakter. Sú to úvery fyzickým osobám a domácnostiam, slúžia teda na nákup spotrebných predmetov. Cast týchto pôžiciek má však aj krátkodobý a dlhodobý charakter. V poslednom období sa rozšírilo poskytovanie pôžiciek v kontokorentnej forme, co znamená cerpat úver priamo na bežnom úcte obcana. V prípade poskytnutia dlhodobejších úverov ide najmä o stredno- a dlhodobo úcelové úvery. Aj ked sa tieto vyskytujú v rôznych formách, ide v podstate o dva základné

typy:

• strednodobý úcelový úver - so splatnostou l-4 roky na prevádzkové a investicné

potreby,

• dlhodobý úcelový úver - so splatnostou nad 4 roky,väcšinou do 7, prípadne l0 rokov -

na investicné potreby.